2007年1—9月份财政预算执行情况分析

今年以来，在县委、县政府的正确领导下，我县财税部门认真贯彻落实全省、全市财政工作会议精神，按照“统筹全局、瞻前顾后、突出重点、留有余地”的总体要求，依法组织收入，加快支出结构调整，有力地保障了工资改革和正常运转，1—9月份，全县财政执行总体情况良好。

一、         全县财政一般预算收支执行情况

    1—9月份，全县地方财政一般预算收入完成16047万元，占年初预算的96.5%，增长41.1%，县级收入中税性收入完成12960万元，占县级收入比重80.8%。其中：国税部门完成6468万元，完成年预算的156.4%，已超额完成全年收入任务，增长126.8%；地税部门完成5582万元， 完成年预算的83.5%，增长25.1%；财政部门完成3997万元，完成年预算的68.8%，下降1.7%。财政一般预算支出完成28065万元，增支7999万元，增长39.9%。

二、县级政府性基金收支

1—9月份县本级的政府性基金收入821万元，占年初预算的105%，增长56.7%。政府性基金支出4656万元，占年初预算的595.4%，增长8.2倍，主要原因是上级下拨大中型水库移民后期扶持基金支出4086万元。

三、县本级部门单位预算外收支情况

1—9月份县本级部门单位预算外收入完成7296万元，占年初预算的138%，增长31.2%。县本级部门单位预算外支出3811万元，占年初预算的72%，下降9.3%。

四、全县财政预算执行特点及存在的主要问题

1、全县财政收入增幅较高且超序时进度。1—9月份，地方级财政收入完成16047万元，超序时进度21.5个百分点，比上年同期增幅高7.4个百分点。

2、财政支出增长较快。1—9月止，全县财政一般预算支出28065万元，增长39.9%（其中：县级财政转移支付乡镇、办事处调度款为2142万元，比上年同期增支1114万元）。主要是：1、社会保障和就业支出5370万元，增长23.1%。2、农林水支出2127万元，增长17.8%；支付农村卫生资金355万元，增长34.5%；教育支出7898万元，增长30.9%。3、公共安全支出2665万元，增长26.6%。4、支付医疗保障资金1499万元，增长157.1%；支付公共设施和环境卫生支出725万元，增长158.9%。

五、全年财政收支预测及年底工作安排

从收入方面看：根据收入形势分析，实现年初收入目标已不成问题。预计全年完成地方财政一般预算收入18450万元，增长24.3%。

从支出方面看：要求增支的呼声相当高，一些增支的刚性要求十分强劲，满足增支需求的财力仍然有限。执行中必须发生的一些重点建设项目年初未安排，下半年出台的一些惠民政策要求县级配套的支出项目增加，以及为缓解乡镇（街道）运转困难需增加转移支付等都将进一步增加财政支出。

实现财政收支平衡是我县既定目标，要严格执行预算收支计划，反对没有预算，先行支出的做法，确保财政收支平衡。为此后两个半月，我们一要切实加强对组织收入的领导，加强收入的预测分析工作，在深入调查的基础上积极开展税源分析，建立科学预测、分析和监控体系，加强重点税源监控和重点建设项目的税收管理。规范征收秩序，提高税收征管效率，确保收入按序时进度入库。二要不断优化支出结构，确保重点支出需要。坚持“量入为出、量力而行”原则，禁止铺张浪费，厉行节约，把有限资金用在刀刃上；按照“压一般、保重点”的原则，优先支持与国计民生息息相关的教育、社会保障等重点支出的需要。三要推进财政改革，提高工作水平，做好国库集中支付制度改革试点。我县今年是市里确定的实施国库集中支付试点县之一，目前已完成国库支付执行机构的设立和人员配备工作，下一步要尽快制定实施方案，加快试点工作进度，努力完成上级布置的试点任务。四要配合有关部门作好规范公务员津补贴的测算工作，争取按时完成方案上报审批。五要开始编制08年财政预算和测算08年县乡两级财政体制，为明年的财政工作打基础。